Как найти ошибку при получении требования об уплате недоимки по налогу на прибыль и пени?
Добрый день!
Организация ООО на ОСНО.
Поступили требования от налоговой за полугодие выявлены расхождения по заполнению Листа 02 декларации за 6месяцев:
По строке 210 листа 02 по данным налогоплательщика сумма 101328 руб.
по данным налогового органа 0 руб.
Расхождение -101328 руб.
По строке 220 Листа 02 по данным налогоплательщика сумма 15199 руб.
по данным налогового органа 0 руб.
Расхождение -15199 руб.
По строке 230 Листа 02 по данным налогоплательщика сумма 86129 руб.
по данным налогового органа 0 руб.
Расхождение -86129 руб.
По строке 270 Листа 02 по данным налогоплательщика сумма 0 руб.
по данным налогового органа 1268 руб.
Расхождение 1268 руб.
По строке 271 Листа 02 по данным налогоплательщика сумма 0 руб.
по данным налогового органа 7187 руб.
Расхождение 7187 руб.
По строке 280 Листа 02 по данным налогоплательщика сумма 13931 руб.
по данным налогового органа 0 руб.
Расхождение -13931 руб.
По строке 281 Листа 02 по данным налогоплательщика сумма 78942 руб.
по данным налогового органа 0 руб.
Расхождение 78942 руб.
и за 9 мес.
По строке 210 листа 02 по данным налогоплательщика сумма 109783 руб.
по данным налогового органа 8455 руб.
Расхождение -101328 руб.
По строке 220 Листа 02 по данным налогоплательщика сумма 16467 руб.
по данным налогового органа 1268 руб.
Расхождение -15199 руб.
По строке 230 Листа 02 по данным налогоплательщика сумма 93316 руб.
по данным налогового органа 7187 руб.
Расхождение -86129 руб.
По строке 270 Листа 02 по данным налогоплательщика сумма 36180 руб.
по данным налогового органа 51379 руб.
Расхождение 15199 руб.
По строке 271 Листа 02 по данным налогоплательщика сумма 205017 руб.
по данным налогового органа 291146 руб.
Расхождение 86129 руб.
Проверила, подала уточненную декларацию. теперь пришло требование на уплату недоимки и пени. 14777,00 в федеральный бюджет и 83734,00 в бюджет субъекта.
Помогите, пожалуйста, найти ошибку из-за которой произошло задвоение налога в федеральный сумма 15199,00 и 86129.00 в бюджет субъекта (в выписке) и откорректировать нужные строки.
Спасибо.
Организация ООО на ОСНО.
Поступили требования от налоговой за полугодие выявлены расхождения по заполнению Листа 02 декларации за 6месяцев:
По строке 210 листа 02 по данным налогоплательщика сумма 101328 руб.
по данным налогового органа 0 руб.
Расхождение -101328 руб.
По строке 220 Листа 02 по данным налогоплательщика сумма 15199 руб.
по данным налогового органа 0 руб.
Расхождение -15199 руб.
По строке 230 Листа 02 по данным налогоплательщика сумма 86129 руб.
по данным налогового органа 0 руб.
Расхождение -86129 руб.
По строке 270 Листа 02 по данным налогоплательщика сумма 0 руб.
по данным налогового органа 1268 руб.
Расхождение 1268 руб.
По строке 271 Листа 02 по данным налогоплательщика сумма 0 руб.
по данным налогового органа 7187 руб.
Расхождение 7187 руб.
По строке 280 Листа 02 по данным налогоплательщика сумма 13931 руб.
по данным налогового органа 0 руб.
Расхождение -13931 руб.
По строке 281 Листа 02 по данным налогоплательщика сумма 78942 руб.
по данным налогового органа 0 руб.
Расхождение 78942 руб.
и за 9 мес.
По строке 210 листа 02 по данным налогоплательщика сумма 109783 руб.
по данным налогового органа 8455 руб.
Расхождение -101328 руб.
По строке 220 Листа 02 по данным налогоплательщика сумма 16467 руб.
по данным налогового органа 1268 руб.
Расхождение -15199 руб.
По строке 230 Листа 02 по данным налогоплательщика сумма 93316 руб.
по данным налогового органа 7187 руб.
Расхождение -86129 руб.
По строке 270 Листа 02 по данным налогоплательщика сумма 36180 руб.
по данным налогового органа 51379 руб.
Расхождение 15199 руб.
По строке 271 Листа 02 по данным налогоплательщика сумма 205017 руб.
по данным налогового органа 291146 руб.
Расхождение 86129 руб.
Проверила, подала уточненную декларацию. теперь пришло требование на уплату недоимки и пени. 14777,00 в федеральный бюджет и 83734,00 в бюджет субъекта.
Помогите, пожалуйста, найти ошибку из-за которой произошло задвоение налога в федеральный сумма 15199,00 и 86129.00 в бюджет субъекта (в выписке) и откорректировать нужные строки.
Спасибо.
Comments
-
Nadia S, добрый вечер.
вот здесь я прикрепляла табличку шпаргалку по заполнению декларации по налогу на прибыль, скачайте, и сможете проверить правильность заполнения ваших данных, согласно ст 286 НК РФ
Как отражать в декларации авансовые платежи по налогу на прибыль?
Потом составьте свою табличку:
период - начислено (сумма, дата сдачи декларации) - оплачено (сумма, п/п, дата)
при корректировке в табличке учитывайте лучше рисовать две строки, первая минус что было сдано раньше , плюс данные из корректировки)
и посмотрите что получится, если ваши итоговые данные будут отличаться от данных ифнс, то можете им позвонить и вместе с инспектором разобраться откуда растут ноги этих расхождений.
и вот еще одна шпаргалка -
smv_mars, Добрый вечер!
Заполнили схему, она во вложении
В нашей декларации не заполнены строки 290, 300, 310.
Может с этим связано.
Но налог не увеличивается как в ифнс. -
Цитата: В нашей декларации не заполнены строки 290, 300, 310.Может с этим связано.Добрый день
Эти строки заполняют плательщики ежемесячных ав.платежей.Вы ими являетесь?Вы не являетесь вновь созданной организацией?ТогдаЦитата: 3.Организации, у которых за предыдущие четыре квартала доходы от реализации, определяемые в соответствии со статьей 249 настоящего Кодекса, не превышали в среднем 15 миллионов рублей за каждый квартал, а также бюджетные учреждения (за исключением театров, музеев, библиотек, концертных организаций), автономные учреждения, иностранные организации, осуществляющие деятельность в Российской Федерации через постоянное представительство, некоммерческие организации, не имеющие дохода от реализации товаров (работ, услуг), участники простых товариществ, инвестиционных товариществ в отношении доходов, получаемых ими от участия в простых товариществах, в инвестиционных товариществах, инвесторы соглашений о разделе продукции в части доходов, полученных от реализации указанных соглашений, выгодоприобретатели по договорам доверительного управленияуплачивают только квартальные авансовые платежи по итогам отчетного периода.Строка 210-230 за 9 мес.=стр.180-200 за 6 мес+стр.290-300 за 6 мес -
Добрый день! Предыдущие бухгалтера полгода 2018 платили ежемесячные платежи. С июля не стали платить ежемесячные платежи. У меня эта фирма с ноября. Причину платы ежемесячных платежей никто назвать не может. И требования налоговой в доплате налога тоже так и не поняла.
-
Цитата: Предыдущие бухгалтера полгода 2018 платили ежемесячные платежи.Платили и начисляли?Цитата: С июля не стали платить ежемесячные платежи.А в декларации начисляли?По выручке вы обязаны их платить?
-
юлия79,
по выручке не обязаны платить, там копейки.
фирма зарегистрирована в апреле 2017
в декларации по прибыли за 9 мес.2017 года в разделе 1.2 как раз стоит эта сумма, которая задваивается.
авансовые ежемесячные раздел 1.2 заполнен только за 9 мес.2017 и за 6 мес2018
Но за 6 мес 2018 сданы корректирующие без ежемесячных платежей, а за 9 мес 2017 не сданы.
При этом за 9 мес.2017:
в разделе 1.1 строка 040 15199,00
строка 070 86129,00
в разделе 1.2 строка 120 5066,00
строка 130 5066,00
строка 140 5067,00
строка 220 28709,00
строка 230 28709,00
строка 240 28711,00
Оплаты за 3кв.2017: 25.10.2018 15199,00
10.11.2017 86129,00
11.12.2017 28709,00
11.12.2017 5066,00
11.12.2017 5066,00
11.12.2017 28709,00
28.12.2017 5066,00
28.12.2017 28709,00
у меня складывается впечатление, что из-за этой декларации и все проблемы. -
Цитата: по выручке не обязаны платить, там копейки.фирма зарегистрирована в апреле 2017По вновь созданным фирмам условия по уплате ежемесячных ав.платежей другие(см.п.6 ст.276 НК и п.5 ст.287 НК)
Если вы должны были платить авансы в 4 кв.17 г,то и в 1 кв.18 г тоже.Возможно,их и начислила инспекция.
